如果您不遵守英國稅法，英國稅務與海關總署（HMRC）如何檢查您的個人銀行賬戶？

圖片來源：跨境白武士 James

如果您不遵守英國稅法，這并不意味著您可以逍遙法外。閱讀本文了解英國稅務與海關總署（HMRC）如何仍然可以檢查您的個人銀行賬戶。

由于各種原因，英國國王陛下的稅收與海關總署（HMRC）可能會調查您，以確保您已繳納稅款或滿足其他要求。HMRC具有合法權力驗證您的個人信息，并可以與其他機構（如銀行）合作，通過發(fā)布“第三方通知”來獲取信息，特別是如果您不遵守英國稅法。

目前，HMRC正在推出一項單獨的財務通知，以幫助更有效地收集信息，然而，這些權力仍然有一些限制。最終，HMRC打算縮短獲取信息的時間，使英國符合全球標準。本文將探討HMRC如何檢查您的銀行賬戶以及為什么允許他們這樣做。

HMRC 會檢查銀行賬戶嗎？

是的，英國稅務與海關總署（HMRC）會檢查銀行賬戶。您按工資扣繳（PAYE）記錄以及您在自助申報稅表上提供的信息，都可以被HMRC用來確定您的收入情況。這只涉及您向他們提供的數(shù)字信息。

如果您有未申報的其他收入，HMRC將使用“Connect”系統(tǒng)和其他手段來查找這些收入，并確保您支付應繳的稅款。您還將需要繳納相應的補稅。

您還可能需要考慮英國的稅收逃避懲罰制度，該制度相當嚴厲。

不遵守英國稅法：英國稅務與海關總署（HMRC）可以要求我的銀行和其他信息嗎？

1）英國稅務與海關總署（HMRC）有權要求納稅人提供信息，以確保他們支付正確的所得稅、資本增值稅、公司稅和增值稅金額。

這些信息有時由第三方保存，如果HMRC希望檢查這些信息，他們可以發(fā)布“第三方通知”。銀行和其他金融機構、律師、會計師和房地產(chǎn)經(jīng)紀人都是第三方的例子。

2）英國稅務與海關總署（HMRC）可以通過其他手段檢查您的銀行賬戶，包括與第三方機構合作以及直接向商業(yè)銀行發(fā)布通知。

HMRC必須通知公民此類行動，但并不總是如此，因為調查通常在某些公民不知情的情況下進行。

• DVLA、DWP、土地登記處、邊境機構、公司注冊局、選舉功能和地方稅收記錄是其他政府部門和機構的一部分。

• 所包括的稅款有所得稅、增值稅（VAT）、公司稅和工資及薪金扣繳（PAYE）申報。

• 英國建筑協(xié)會和銀行、信用機構、加密貨幣平臺和在線支付提供者都保留記錄。

• 新的全球打擊避稅天堂的共同報告標準將提供關于您在其他國家（包括英國）財務狀況的信息。

英國稅務與海關總署（HMRC）可以檢查您的銀行賬戶

早在2020年7月，英國稅務與海關總署（HMRC）宣布創(chuàng)建一項新的“金融機構通知”，以加速從銀行和其他組織獲取已知納稅人稅務狀況信息的過程。

與其對所有第三方通知的權力進行修改，HMRC現(xiàn)在將創(chuàng)建這項新通知。金融機構通知將不需要納稅人或稅務法庭的許可，盡管HMRC稱將會有保障措施：所需信息必須是合理的。

然而，似乎HMRC可以評估什么是合理所需的，因為通知必須經(jīng)過HMRC的“授權官員”批準。

• 金融機構不需要費太大力氣來收集數(shù)據(jù)。

• 除非稅務法庭裁定不應適用這個條件（在這種情況下，第三方將不被允許告知納稅人有關請求的事宜），納稅人將收到為何需要這些信息的摘要。

• 金融機構可以對其未能遵守的任何處罰提出上訴。

英國稅務與海關總署（HMRC）如何檢查您的個人銀行賬戶？

除非稅務法庭認為不應適用這個條件，否則HMRC將必須告知納稅人他們?yōu)楹握埱筮@些信息。因此，HMRC可能能夠在沒有納稅人同意的情況下要求他們提供財務信息。

最終，HMRC打算縮短獲取信息的時間，使英國符合全球標準。

為什么HMRC有權檢查我的銀行賬戶？

HMRC可以檢查您的銀行賬戶，或與其他機構合作以驗證對稅法的遵守情況。

目前，HMRC可以通過查看增值稅賬單來估計您的支付和收入，但他們同樣可以與其他英國機構合作，以確定HMRC是否有廣泛的權利獲取他們所需的信息，以收取人們的稅款，包括訪問您的銀行賬戶。

他們并沒有提供所有用于供應“Connect”系統(tǒng)的數(shù)據(jù)來源，但如果HMRC需要從銀行獲取您的數(shù)據(jù)，他們會通知銀行所需的信息，并且銀行需要遵守HMRC的要求。

常見問題解答

Q：我被英國稅務與海關總署（HMRC）調查會發(fā)生什么？

A：第一步是收到來自HMRC的信函，告知您的情況。調查可能是因為您的稅務申報存在不一致，或者是有人舉報。到這個階段，HMRC可以使用多種方式來獲取相關信息。

Q：如果HMRC的調查是保密的怎么辦？

A：即使HMRC已經(jīng)獲得了稅務法庭的許可，將其稅務調查保密，第三方仍然有法律允許通知納稅人已經(jīng)被請求提供信息。

Q：HMRC可以在沒有我的同意下檢查我的銀行賬戶嗎？

A：HMRC不能在沒有納稅人或稅務法庭許可的情況下發(fā)布第三方通知。然而，HMRC必須證明所尋求的信息是“合理需要的”，并且將在某種程度上有助于調查。

（來源：跨境白武士James）

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