本指南適用于在美國、加拿大、歐盟、英國、挪威、瑞士、澳大利亞、新西蘭或新加坡以外銷售產(chǎn)品的商家。您有責(zé)任咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)構(gòu)或稅務(wù)專業(yè)人士，確保向客戶收取正確的稅率，并確保正確申報(bào)和匯付稅費(fèi)。

請(qǐng)根據(jù)以下區(qū)域的稅務(wù)登記信息設(shè)置稅費(fèi)：

美國

加拿大

歐洲聯(lián)盟

英國

挪威

瑞士

澳大利亞

新西蘭

新加坡 - 自 2023 年 9 月 8 日起

如果您的商店不在上述任一區(qū)域，并且您需要代收稅費(fèi)，那么您應(yīng)按照適用于商店所在國家/地區(qū)的稅率代收稅費(fèi)，具體取決于當(dāng)?shù)囟惙ā?

許多國家或地區(qū)根據(jù)訂單的目的地收取稅費(fèi)，這意味著您需要按產(chǎn)品送達(dá)地規(guī)定的費(fèi)率收取銷售稅。如果您不清楚這些詳細(xì)信息，請(qǐng)咨詢稅務(wù)專家。

在根據(jù)目的地設(shè)置稅費(fèi)之前，請(qǐng)先核實(shí)您是否有義務(wù)向客戶收取銷售稅，以及您的產(chǎn)品是否應(yīng)納稅。請(qǐng)確認(rèn)您的商店地址不在“基于登記的稅費(fèi)”的區(qū)域，并且您已為目的地國家/地區(qū)設(shè)置了配送區(qū)域。

步驟：

桌面  

在 Shopify 后臺(tái)中，轉(zhuǎn)至設(shè)置 > 稅費(fèi)和關(guān)稅。 在征稅區(qū)域部分中，點(diǎn)擊國家/地區(qū)的名稱。 在基礎(chǔ)稅費(fèi)部分中，輸入適用于該國家/地區(qū)和任何區(qū)域的費(fèi)率。您可以選擇使用某個(gè)區(qū)域的稅費(fèi)（而不是使用聯(lián)邦稅率）、將區(qū)域稅率添加到聯(lián)邦稅率或?qū)^(qū)域稅率與聯(lián)邦稅率相結(jié)合。如果您不確定要選擇哪種設(shè)置，請(qǐng)聯(lián)系稅務(wù)機(jī)構(gòu)或當(dāng)?shù)囟悇?wù)專家。 點(diǎn)擊保存。

iPhone/Android

在 Shopify 應(yīng)用中，點(diǎn)擊 ... 按鈕，然后點(diǎn)擊設(shè)置。 在商店設(shè)置部分，點(diǎn)擊稅費(fèi)和關(guān)稅。 在征稅區(qū)域部分中，點(diǎn)擊國家/地區(qū)的名稱。 在基礎(chǔ)稅費(fèi)部分中，輸入適用于該國家/地區(qū)和任何區(qū)域的費(fèi)率。您可以選擇使用某個(gè)區(qū)域的稅費(fèi)（而不是使用聯(lián)邦稅率）、將區(qū)域稅率添加到聯(lián)邦稅率或?qū)^(qū)域稅率與聯(lián)邦稅率相結(jié)合。如果您不確定要選擇哪種設(shè)置，請(qǐng)聯(lián)系稅務(wù)機(jī)構(gòu)或當(dāng)?shù)囟悇?wù)專家。 點(diǎn)擊保存。

加拿大的稅號(hào)要求

備注

在加拿大銷售產(chǎn)品并且收入為 30,000 加元或以上的商家需要注冊(cè)、收取和匯付 GST/HST。如果您不確定此要求是否會(huì)影響您，請(qǐng)聯(lián)系稅務(wù)機(jī)構(gòu)或當(dāng)?shù)囟悇?wù)專家。

如果您的商店位于加拿大，則通常需要注冊(cè) GST/HST 賬戶（如果同時(shí)符合以下兩項(xiàng)條件）：

銷售或租用應(yīng)稅產(chǎn)品或服務(wù)。

在過去四個(gè)連續(xù)的完整日歷季度內(nèi)，您在加拿大的應(yīng)稅銷售額收入超過 30,000 加元，或當(dāng)前日歷季度的應(yīng)稅銷售額收入超過 30,000 加元。

如果您的商店不在加拿大，則通常需要注冊(cè) GST/HST賬戶（如果同時(shí)符合以下兩項(xiàng)條件）：

您向加拿大的客戶銷售應(yīng)稅產(chǎn)品或服務(wù)并從位于加拿大的倉庫為這些訂單發(fā)貨。

過去 12 個(gè)月內(nèi)，您在加拿大的應(yīng)稅銷售額超過 30,000 加元。

如果您符合上述任一情況，則您可能需要針對(duì)您的銷售收取銷售稅、將這些稅費(fèi)匯給相應(yīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)以及向稅務(wù)機(jī)關(guān)提交定期報(bào)告。如果您的銷售額低于閾值，則無需注冊(cè) GST/HST 賬戶，也無需收取或匯付稅費(fèi)。

步驟

在 https://www.canada.ca/en/services/taxes/gsthst.html 向加拿大稅務(wù)局登記。 在 Shopify 后臺(tái)中，轉(zhuǎn)至設(shè)置 > 稅費(fèi)和關(guān)稅。 在征稅區(qū)域部分中，點(diǎn)擊加拿大。 點(diǎn)擊添加 GST/HST號(hào)。 在 GST/HST 編號(hào)字段中，輸入您的稅號(hào)。如果您已申請(qǐng)但還未收到稅號(hào)，請(qǐng)將此字段留空。您可以在收到稅號(hào)后更新此字段。 點(diǎn)擊保存。

在產(chǎn)品價(jià)格中包括稅金

在某些國家/地區(qū)（例如英國），您需要在大多數(shù)類型的商品的顯示價(jià)格中包含銷售稅。

從 2020 年 10 月 22 日起，位于日本境內(nèi)的新商店將默認(rèn)設(shè)置為在產(chǎn)品價(jià)格中包含稅費(fèi)。

如果您啟用此功能，那么系統(tǒng)會(huì)使用此公式計(jì)算稅款：稅款 =（稅率 X 價(jià)格）/（1 + 稅率）。您和您的客戶會(huì)看到稅款顯示為訂單項(xiàng)目，即使無需添加任何稅款時(shí)也是如此。小計(jì)和總計(jì)相同，但是還會(huì)顯示您需要為訂單匯付的稅款金額。

步驟：

在 Shopify 后臺(tái)中，轉(zhuǎn)至設(shè)置 > 稅費(fèi)和關(guān)稅。 勾選所有價(jià)格均含稅。 點(diǎn)擊保存。

可選：若要使用客戶的當(dāng)?shù)囟惵?，?qǐng)執(zhí)行以下操作：

點(diǎn)擊保存。

將價(jià)格設(shè)置為包含稅費(fèi)后，請(qǐng)將產(chǎn)品頁面上的需要收稅保留為勾選狀態(tài)，從而在顯示的價(jià)格中包含稅費(fèi)。結(jié)賬時(shí)，客戶會(huì)在總額旁邊看到包含的稅費(fèi)金額。

設(shè)置包含稅費(fèi)的價(jià)格不會(huì)影響您的稅務(wù)報(bào)告。

如果您將某位客戶設(shè)為免稅，但是您使用的是含稅的定價(jià)，那么此客戶仍然需要支付列出的產(chǎn)品全價(jià)。

例如，Maya 和 Gabriel 居住在同一區(qū)域，并且都在經(jīng)營在線商店。該區(qū)域的稅率為 10%，并允許企業(yè)所有者選擇是否要在價(jià)格中包括稅金。

Maya 沒有在價(jià)格中包括稅款。如果她列出的產(chǎn)品價(jià)格為 100 美元，則計(jì)算出的稅款為 10 美元，總售價(jià)為 110 美元。此時(shí)的計(jì)算公式為總計(jì) = 標(biāo)價(jià) X（1 + 稅率）：

Gabriel 決定將所有稅款包含在列出的價(jià)格中。如果含稅的列出總價(jià)格為 100 美元，則使用含稅公式來計(jì)算稅款部分。此時(shí)的公式為稅款 =（稅率 X 價(jià)格）/（1 + 稅率）：

如果您進(jìn)行跨國銷售，您可以根據(jù)客戶所在位置在產(chǎn)品價(jià)格中包括或排除稅費(fèi)。如果啟用此設(shè)置，那么英國等國家/地區(qū)的客戶會(huì)看到包含其當(dāng)?shù)卦鲋刀?(VAT) 的價(jià)格，而美國等國家和地區(qū)的客戶會(huì)看到不含稅費(fèi)的價(jià)格，這些買家會(huì)在結(jié)賬時(shí)看到附加的稅費(fèi)。

如果您對(duì)某些產(chǎn)品或產(chǎn)品系列使用手動(dòng)稅費(fèi)，您的利潤率可能會(huì)受到影響。詳細(xì)了解根據(jù)客戶所在國家/地區(qū)包括或排除稅費(fèi)的注意事項(xiàng)。

例如，Gabriel 居住在稅率為 10% 的地區(qū)，他將價(jià)格設(shè)置為包含稅費(fèi)，并向其所在地區(qū)之外的多個(gè)地區(qū)進(jìn)行銷售。他激活了根據(jù)客戶所在國家/地區(qū)包括或排除稅費(fèi)設(shè)置，并以 100 美元的價(jià)格銷售某件產(chǎn)品。

Shopify 后臺(tái)中的商店地址用于確定您的國內(nèi)稅率。當(dāng)您向其他含稅國家或地區(qū)銷售產(chǎn)品時(shí)，您的含稅價(jià)格中會(huì)扣除國內(nèi)稅率。將后臺(tái)中的商店地址更改為其他國家或地區(qū)會(huì)使國內(nèi)稅率發(fā)生變化。

在啟用根據(jù)客戶所在的國家/地區(qū)包含或排除稅費(fèi)之前，請(qǐng)查看以下注意事項(xiàng)。

在以下情況下，不支持根據(jù)客戶所在國家/地區(qū)包括或排除稅費(fèi)：

商店使用 Shopify Plus 套餐以及 Avalara AvaTax。 商店使用提供購買后增銷的第三方應(yīng)用。 只有使用 Shopify Payments 的商家可使用 Google Pay 或 Apple Pay 等快捷付款方式。使用其他支付網(wǎng)關(guān)的商家無法使用快捷付款方式。 “根據(jù)客戶所在國家/地區(qū)包括或排除稅費(fèi)”不可與動(dòng)態(tài)結(jié)賬按鈕配合使用。如果您想根據(jù)客戶所在位置在價(jià)格中包括或排除稅費(fèi)，請(qǐng)禁用動(dòng)態(tài)結(jié)賬按鈕。

您的國內(nèi)稅率由您的商店地址決定。這可能會(huì)影響您的手動(dòng)稅費(fèi)。例如，如果您手動(dòng)為產(chǎn)品設(shè)置了 10% 的稅率，但您商店的國內(nèi)稅率更高，那么在跨國運(yùn)輸時(shí)，將從這些產(chǎn)品中扣除較高的國內(nèi)稅率。這可能會(huì)影響您的利潤率。如果您想阻止跨國運(yùn)輸此類商品，請(qǐng)使用發(fā)貨預(yù)設(shè)。

您的國內(nèi)稅率用于計(jì)算結(jié)賬時(shí)的價(jià)格。如果您的發(fā)貨地所在地區(qū)的稅率有所不同，則可能會(huì)導(dǎo)致誤差。

激活根據(jù)客戶所在國家/地區(qū)包含或不含稅費(fèi)設(shè)置后，結(jié)賬時(shí)會(huì)正確顯示價(jià)格。但是，除非符合以下任一情況，否則產(chǎn)品頁面或購物車將不會(huì)正確顯示價(jià)格：

您以多種貨幣進(jìn)行銷售并且使用 Shopify Payments。在這種情況下，結(jié)賬頁面、產(chǎn)品頁面和購物車中會(huì)正確顯示價(jià)格。 客戶購買時(shí)所用地址的所在地區(qū)符合價(jià)格調(diào)整的條件，客戶已啟用 Cookie、未清除瀏覽器緩存并且未使用隱身模式訪問商店。對(duì)于這種情況，在后續(xù)訪問商店時(shí)，結(jié)賬頁面、產(chǎn)品頁面和購物車中會(huì)正確顯示價(jià)格。

備注

如果您使用國際定價(jià)設(shè)置特定產(chǎn)品價(jià)格，請(qǐng)?zhí)砑幽Ｍa(chǎn)品收取的確切價(jià)格。不能向某個(gè)地區(qū)的特定價(jià)格應(yīng)用調(diào)整。

啟用根據(jù)客戶所在國家/地區(qū)包括或排除稅費(fèi) 在 Shopify 后臺(tái)中，轉(zhuǎn)至設(shè)置 > 稅費(fèi)和關(guān)稅。 勾選根據(jù)客戶所在國家/地區(qū)包括或排除稅費(fèi)。

收取運(yùn)費(fèi)稅

在某些區(qū)域，您需要收取運(yùn)費(fèi)稅。如果您的商店在加拿大、美國、歐盟、英國、挪威、瑞士、澳大利亞或新西蘭境外，請(qǐng)按照以下步驟收取運(yùn)費(fèi)稅。

對(duì)于在加拿大、美國、歐盟、挪威、瑞士、英國、澳大利亞或新西蘭使用自動(dòng)稅費(fèi)計(jì)算的商店，無需勾選收取運(yùn)費(fèi)稅選項(xiàng)。系統(tǒng)將自動(dòng)收取所需的運(yùn)費(fèi)稅。

步驟：

桌面

iPhone/Android

在 Shopify 應(yīng)用中，點(diǎn)擊 ... 按鈕，然后點(diǎn)擊設(shè)置。 在商店設(shè)置部分，點(diǎn)擊稅費(fèi)和關(guān)稅。 勾選收取運(yùn)費(fèi)稅。 點(diǎn)擊保存。

確保稅款不會(huì)重復(fù)

如果您為某個(gè)國家/地區(qū)及其子區(qū)域設(shè)置稅費(fèi)，請(qǐng)務(wù)必指定是否將地區(qū)稅添加或混合到任何聯(lián)邦稅中，或者是否使用地區(qū)稅代替聯(lián)邦稅。如果某個(gè)國家/地區(qū)的客戶被收取了兩次稅費(fèi)，原因可能是您將子區(qū)域稅費(fèi)配置為添加到該國家/地區(qū)的總稅費(fèi)中。

例如，您有一個(gè)費(fèi)用為 100.00 美元的產(chǎn)品。一位客戶購買了該產(chǎn)品，并且其所在地的國家和地區(qū)稅率皆為 10%。

如果選擇添加，則會(huì)收取國家/地區(qū)和區(qū)域的稅費(fèi)并加總。在這種情況下，國家/地區(qū)稅費(fèi)金額為 10.00 美元，區(qū)域稅費(fèi)為 10.00 美元。加總后，產(chǎn)品的價(jià)格為 120.00 美元。

如果選擇替代，則會(huì)收取區(qū)域稅費(fèi)金額，而不會(huì)收取國家/地區(qū)稅費(fèi)金額。在這種情況下，不存在任何國家/地區(qū)稅費(fèi)，只有 10.00 美元的區(qū)域稅費(fèi)。加總后，產(chǎn)品的價(jià)格為 110 美元。

如果選擇結(jié)合，則會(huì)確定該國家/地區(qū)的稅費(fèi)金額，然后對(duì)該小計(jì)金額收取區(qū)域稅費(fèi)。在這種情況下，國家/地區(qū)稅費(fèi)金額為 10.00 美元。然后，對(duì) 110.00 美元的小計(jì)金額收取區(qū)域稅費(fèi)，產(chǎn)生的區(qū)域稅費(fèi)為 11.00 美元。加總后，產(chǎn)品的價(jià)格為 121.00 美元。

您可以驗(yàn)證或更改某個(gè)區(qū)域的稅金設(shè)置。

步驟：

桌面  

iPhone/Android

在 Shopify 應(yīng)用中，點(diǎn)擊 ... 按鈕，然后點(diǎn)擊設(shè)置。 在商店設(shè)置部分，點(diǎn)擊稅費(fèi)和關(guān)稅。 在征稅區(qū)域部分中，點(diǎn)擊國家/地區(qū)名稱旁邊的編輯。隨即顯示該國家/地區(qū)的稅費(fèi)以及按州或省顯示的子區(qū)域稅費(fèi)。 從子區(qū)域稅率下的下拉菜單中選擇一個(gè)選項(xiàng)，以指定您要如何收取稅費(fèi)。 點(diǎn)擊保存。

更改增值稅的默認(rèn)名稱

對(duì)于征收增值稅的國家/地區(qū)，該稅款的默認(rèn)名稱為 VAT。VAT 這一簡寫形式會(huì)顯示在您的結(jié)賬頁面、客戶收據(jù)以及訂單的訂單詳細(xì)信息部分中。

如果您所在的國家/地區(qū)對(duì)增值稅采用不同的簡寫形式，則您可以在稅款頁面上更改相應(yīng)名稱。例如，有幾個(gè)國家/地區(qū)使用 IVA 而不是 VAT。只有在 Shopify 后臺(tái)內(nèi)包括相應(yīng)國家/地區(qū)的子區(qū)域時(shí)（例如意大利和西班牙），您才能更改該名稱。如果未包括子區(qū)域，如奧地利和挪威，則無法更改該名稱。

步驟：

桌面  

在 Shopify 后臺(tái)中，轉(zhuǎn)至設(shè)置 > 稅費(fèi)和關(guān)稅。 在征稅區(qū)域部分，點(diǎn)擊國家/地區(qū)。 對(duì)于每個(gè)區(qū)域，將 VAT 更改為您想要使用的簡寫形式。

每個(gè)區(qū)域的名稱都是特定的，因此需要為每個(gè)區(qū)域都更改名稱。 點(diǎn)擊保存。

iPhone/Android

在 Shopify 應(yīng)用中，點(diǎn)擊 ... 按鈕，然后點(diǎn)擊設(shè)置。 在商店設(shè)置部分，點(diǎn)擊稅費(fèi)和關(guān)稅。 在征稅區(qū)域部分，點(diǎn)擊國家/地區(qū)。 對(duì)于每個(gè)區(qū)域，將 VAT 更改為您想要使用的簡寫形式。

每個(gè)區(qū)域的名稱都是特定的，因此需要為每個(gè)區(qū)域都更改名稱。 點(diǎn)擊保存。

英國稅費(fèi)和英國脫歐

備注

由于英國 VAT 法律已于 2021 年 1 月 1 日生效，這導(dǎo)致等于或小于 135 英鎊的商品銷售需要符合新的 VAT 要求。

如果商品銷售額等于或小于 135 英鎊，那么您必須在英國登記 VAT。在這種情況下，VAT 是在 POS 收取的，并由商家匯付。 如果商品銷售額超過 135 英鎊，那么您可能不需要在 POS 收取 VAT。在這種情況下，VAT 和關(guān)稅由進(jìn)口商匯付。如果您愿意，您可以在銷售時(shí)向客戶收取 VAT 和關(guān)稅，然后使用發(fā)貨標(biāo)簽將這些資金提供給發(fā)貨人或進(jìn)口商?；蛘?，您可以在不收取 VAT 和關(guān)稅的情況下發(fā)送訂單，您的客戶將在配送時(shí)支付額外的費(fèi)用。

如果您在產(chǎn)品價(jià)格中包含稅費(fèi)，則無法為某些客戶顯示免稅價(jià)格，例如為澳大利亞和新西蘭以外的客戶免除 GST。

如果您需要為特定客戶免稅，請(qǐng)考慮以下選項(xiàng)：